今年6月，在全球關注的台北國際電腦展(COMPUTEX 2024)結束後，緊接而來的蘋果全球開發者大會(WWDC 2024)將於台灣時間6月11日登場，這次的活動將以發表新系統和軟體服務為主，市場預期蘋果(Apple)將會推出iOS 18、iPadOS 18、macOS 15、watchOS 11、tvOS 18和visionOS 26大全新系統，對iPhone、iPad、iMac、Apple Watch和新款Vision Pro的下一次軟體更新中帶來重大改進。

其實在去年舉行的WWDC 2023前後，市場就傳出蘋果的機器學習團隊與OpenAI的執行長Sam Altman會面，希望能將OpenAI旗下的聊天機器人整合到iOS當中。

到了今年3月，蘋果全球行銷資深副總裁Greg Joswiak就在個人Ｘ帳號上以「Absolutely Incredible」藏頭發文作為暗示，蘋果執行長Tim Cook也多次預告，蘋果將在今年揭曉有關於生成式AI的研發進度，再加上5月初亮相的M4晶片也不斷強調其在AI應用的強大執行能力，可以預期今年的蘋果WWDC將以AI應用為主軸。

綜合目前市場上消息顯示，蘋果即將推出的新AI功能可能包括強化板的語音助理Siri，使新Siri具備理解語言和上下文的能力，可以與用戶來回對話，而不是回答單一問題。另外，還有像是可自行定義的主畫面、語音備忘錄轉錄、Email或短訊的建議回覆、強化版的Safari搜尋引擎、更快更準確的Spotlight搜尋、生成式表情符號、與智能回顧功能等值得期待。

近年在美國科技龍頭股當中，如Microsoft、Google、Meta、Amazon等皆積極布局AI領域，陸續發表自建大型語言模型(LLM)，帶動股價、市值大幅飆升，反觀蘋果在AI的布局相對落後，股價維持在180～200美元間徘徊，表現相對其他科技龍頭遜色。

但隨著最新款PC處理器M4發表，其中搭載M4晶片的iPad Pro已通過NCC電檢，最快6月上市，而首批搭載M4晶片的PC將於明年初推出，屆時M4晶片會涵蓋整個Mac產品線，再加上iOS 18有望導入AI功能，市場看好今年9月即將發表的iPhone 16將扮演蘋果跨入AI領域的關鍵角色。

法人指出，今年的iPhone 16將推出4款不同大小的機型，其中iPhone 16 Pro Max(或稱iPhone 16 Ultra)除了配備最新款的處理器A18、4800萬畫素主鏡頭、與更大的螢幕之外，在電池技術與潛望式鏡頭也將升級，區別與Pro機型的定位，法人看好iPhone 16系列將整合AI功能之後，有望帶動新一波換機潮。

由於智慧型手機產業發展已趨近成熟，再加上近兩年總體經濟、戰爭、庫存去化等不利因素影響，導致需求不振，手機銷售量成長陷入停滯。根據Yole研究數據顯示，去年全球CMOS影像感測器(CIS)市場規模縮減至176億美元、年減3%，但隨著戰爭影響逐步淡化，總體經濟環境復甦，刺激消費需求，AI產業發展從雲端走向邊緣，將驅動電子產品規格升級，預估今年CIS市場規模將恢復成長至212億美元、年增20%，到了2028年整體CIS市場規模將成長至290億美元，年複合成長率為5.1%。

近期光學鏡頭廠大立光(3008)與玉晶光(3406)已經針對今年9月將上市的iPhone 16系列展開備貨，由於今年iPhone 16 Pro系列將開始搭載新款潛望式光學長焦鏡頭，對於相關鏡片、鏡頭組裝，乃至稜鏡等零組件需求量將較iPhone 15 Pro Max總量大幅增長，不僅大立光取得訂單量提升，玉晶光亦可望取得約20～25%的訂單，法人看好兩大光學廠第3季業績將顯著提升。

由於智慧型手機是CIS市場中占比最高的應用，占整體市場約60%，因此智慧型手機的需求復甦，與規格升級除了為光學鏡頭業者營運帶來成長動能之外，晶片製造、封測業者也將同步受惠。

台積電(2330)旗下封測廠精材(3374)主要提供晶圓級晶片尺寸封裝(WLCSP)、晶圓級後護層封裝(WLPPI)與晶圓測試服務，去年底營收占比分別為65%、7%與27%，今年累計前4月營收18.45億元、年增6.97%，第1季EPS1.2元，精材規劃今年資本支出18.7～20.4億元，年增超過1倍，其中有85%用於建設新廠房、15%用於研發設備與其他，顯示公司對未來發展的信心及積極擴張的態度。

據了解，目前精材車用CIS封裝接單依舊暢旺，而消費性CIS封裝需求則逐步回溫，再加上台積電、采鈺(6789)等新產能開出，也有助精材接單動能，法人預期，精材今年首季業績應為全年谷底，第2季起隨著車用業務回升、與消費性電子傳統旺季報到，營運表現有望逐季走揚。

台積電旗下另一封測廠采鈺，主要專注於晶圓級微結構光學元件的代工服務，今年第一季營運表現持續受到手機市況低迷與CIS供應鏈去庫存影響，導致營運表現不佳，累計前4月營收28.08億元、年增25.87%，第1季EPS0.57元。

隨著CIS產業歷經1年半的庫存去化，需求日漸復甦，且采鈺龍潭新廠產能已開出，台積電在熊本一廠工程順利，並準備投資熊本2廠，合資股東並且也是全球第1大CIS廠的Sony將是主要客戶，伴隨今年智慧型手機產業景氣回升，可望帶動采鈺營收與獲利重返成長軌道。